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Comment réduire ses impots ?

C'est la rentrée et comme chaque année, l'avis d'impôt vous attend dans votre boîte aux lettres pour votre retour de congés. Et comme chaque année, le montant de l'impôt augmente encore. Alors, cette année, c'est décidé, vous agissez pour ne plus payer autant d'impôt l'année prochaine !

Astyrian Patrimoine vous propose un petit tour d'horizon des solutions à explorer pour faire baisser votre note fiscale.

comment reduire ses impots
comment reduire ses impots

I - Comment réduire ses impots sur le revenu ?

Bonne nouvelle, de nombreuses solutions prêtes à l'emploi existent.

On peut notamment citer :
- Les FIP Corse qui permettent de réduire son impôt sur le revenu jusqu’à 9 120€*
- Les FCPI pour lesquels la réduction d'impôt s'élève jusqu’à 4 320€*
- Enfin, les FIP qui bénéficent également d'un enveloppe de réduction d'impôt de 4 320€*

Cerise sur le gâteau : en matière d’impôt sur le revenu, les réductions d’impôts de chacune des enveloppes (FIP, FCPI et FIP Corse) se cumulent. Attention cependant à ne pas dépasser la limite du plafonnement des niches fiscales.

Vient ensuite l'immobilier de défiscalisation dont les dispositifs les plus connus sont :

- Le dispositif PINEL qui permet de réduire son impôt jusqu'à 21% du montant de l'investissement dans la limite de 300 k€ d'investissement et de 5 500 € / m2 (soit jusqu'à 63 k€ d'économies d'impôts). Cette réduction se fait en contrepartie d'un engagement de location de 6, 9 ou 12 ans avec un maximum de 6 000 € de réduction d'impôt par an. Le bien doit par ailleurs être loué en respectant des conditions de plafonnement de loyers et des conditions de ressources pour les locataires.

- Le dispositif Censi Bouvard pour investir dans des établissements médicalisés pour personnes âgées (EHPAD), des résidences de services pour étudiant ou dans des résidences de tourisme classées. La réduction d'impôt est dans ce cas étalée sur neuf ans et plafonnée à 11 % de 300 k€ d'investissement soit 33 k€ au maximum. A cela s'ajoute la récupération de la TVA sur le prix d'achat,le mobilier et les frais de notaires.

Enfin, les dispositifs Malraux (secteurs sauvegardés et zones de protection des centres villes historiques), Monuments historiques et déficit foncier qui même s'ils ne proposent pas de réduction d'impôts, permettent de réduire votre impôt en déduisant de vos revenus tout ou partie du montant des travaux (de 22% du montant des travaux pour les zones de protection dans le cas du Malraux juqu'à la totalité du montant des travaux dans certains cas avec les Monuments historiques). Cerise sur le gâteau, Monuments historiques et Malraux échappent au plafonnement des niches fiscales, la limite dans le cas du Malraux étant fixée à 100 k€ de travaux par an pendant 3 ans (soit jusqu'à 90 k€ d'économies d'impôts sur 3 ans). Par ailleurs, aucune contrainte de location n'est imposée (ni plafond de loyer, ni contrainte quant au type de locataire).

Tous ces dispositifs de défiscalisation immobiliers sont accessibles en direct (en achetant des biens) ou de manière indirecte (à travers des SCI ou des SCPI). Les SCPI fiscales (SCPI Pinel, SCPI Malraux, SCPI Déficit foncier, etc.) donnent ainsi accès simplement et facilement à ces dispositifs sans avoir à investir des montants trop importants et sans avoir à gérer les biens.

Vous n'êtes pas salarié ou vous disposez d'un patrimoine important ?

Des solutions complémentaires existent en complément des solutions prêtes à l'emploi décrites ci-dessus. Ces solutions nécessitent cependant une analyse au cas par cas qui est du ressort de l'ingénierie patrimoniale.

Vous souhaitez découvrir notre sélection de solutions prêtes à l'emploi, profiter de nos droits d’entrée les plus bas du marché ou encore découvrir les solutions du ressort de l'ingénierie patrimoniale ? N'hésitez pas à nous contacter pour faire baisser votre note fiscale dès maintenant.

II - Comment réduire son ISF ?

Investir dans des PME en direct ou à travers des fonds mutualisés (FIP, FCPI) permet de réduire votre ISF jusqu’à 50% du montant investi avec un maximum de 45 k€ de réduction pour un investissement en direct et un maximum de 18 k€ dans le cas d’investissements indirects (FIP, FCPI). Vous êtes fortement imposé et souhaitez investir en direct dans des PME ? Passez alors par un mandat ISF pour trouver les PME dans lesquelles investir et pour diversifier votre investissement.

Nous vous proposons une sélection de solutions ISF prêtes à l'emploi. Cette liste n’est pas exhaustive. D’autres solutions existent qui ne sont pas présentées sur notre site mais qui peuvent s’avérer tout à fait pertinentes : oeuvres d’arts, bois & forêts, interventions du ressort de l’ingénierie patrimoniale, etc.

N’hésitez pas à nous contacter pour que l’on trouve la solution la plus adaptée à votre situation et à vos objectifs.

III - Comment réduire ses droits de transmission (donation, héritage) ou le produit d'une vente (immobilier, placements, parts de société) ?

Il s'agit de sujets du ressort de l'ingénieur patrimonial avec des réponses possibles uniquement au cas par cas.

Vous souhaitez savoir ce qu'il est possible de mettre en place ?

N'hésitez pas à nous contacter pour réaliser un bilan patrimonial. Au terme de cet audit (offert si vous êtes à l'ISF), vous disposerez d'une vision claire de votre situation et pourrez définir sur la base de nos conseils votre propre stratégie patrimoniale et le plan d'action associé.

* cas d’un couple marié et dans la limite du plafond global des niches fiscales (10 000€ cette année)
FIP : Fonds d'Investissement de Proximité
FCPI : Fonds Commun de Placement dans l'Innovation

L'équipe Astyrian Patrimoine

29 août 2016